Máy tính kế hoạch 529

Kiểm tra công thức và giả định thời điểm

Dự phóng coi lợi suất đầu tư hằng năm đã nhập là lãi suất hiệu dụng năm và chuyển sang lãi suất tháng tương đương:

Lãi suất tháng = (1 + lợi suất năm)^(1/12) − 1

Số dư hiện tại tăng trưởng kép đến khi bắt đầu đại học. Các khoản đóng hằng tháng được giả định vào cuối mỗi tháng, nên giá trị tương lai dùng hệ số niên kim thông thường:

Tiền tiết kiệm dự phóng = số dư hiện tại × (1 + lãi suất tháng)^số tháng + khoản đóng hằng tháng × [((1 + lãi suất tháng)^số tháng − 1) ÷ lãi suất tháng]

Khi lợi suất bằng 0%, hệ số niên kim chính là số tháng đóng tiền. Công thức không chia cho 0.

Chi phí giáo dục được mô hình hóa thành một khoản hằng năm vào đầu mỗi năm học. Chi phí năm đầu tăng theo lạm phát trong toàn bộ số năm đến đại học; mỗi năm học sau được cộng thêm một năm lạm phát:

Tổng chi phí giáo dục = Σ chi phí hằng năm hiện tại × (1 + lạm phát giáo dục)^(số năm đến đại học + chỉ số năm học)

Vì chi phí của các năm học sau không nhất thiết phải được giữ hoàn toàn bằng tiền mặt vào ngày đầu đại học, máy tính chiết khấu chi phí từ năm thứ hai trở đi về thời điểm bắt đầu đại học bằng lợi suất giả định:

Mục tiêu tài trợ khi bắt đầu đại học = Σ chi phí hằng năm dự phóng ÷ (1 + lợi suất năm)^chỉ số năm học

Ví dụ bằng đô la Mỹ

Giả sử số dư hiện tại là 25.000 USD, đóng 500 USD vào cuối mỗi tháng, còn 10 năm đến đại học, lợi suất năm 6%, chi phí giáo dục hằng năm hiện tại 30.000 USD, lạm phát giáo dục 4% và theo học bốn năm.

Mức đóng hằng tháng cần thiết được giải ngược từ cùng công thức giá trị tương lai để đạt mục tiêu tài trợ khi bắt đầu đại học. Nếu giá trị tương lai của số dư hiện có đã đủ đáp ứng mục tiêu, khoản đóng bổ sung cần thiết bằng 0. Nếu đại học bắt đầu ngay và vẫn còn thiếu, không có tháng nào để khoản đóng mới tăng trưởng, nên kết quả hằng tháng được đánh dấu là không khả dụng thay vì hiển thị một con số gây hiểu nhầm.

Giới hạn của ước tính

• Lợi suất chỉ là giả định, không phải hiệu suất tài khoản được bảo đảm.
• Khi chiết khấu chi phí các năm sau, mục tiêu tại thời điểm bắt đầu đại học giả định cùng lợi suất trong thời gian theo học. Máy tính không mô phỏng danh mục rút tiền thực tế, thuế, phí, hỗ trợ tài chính, học bổng hay thay đổi thời gian học.
• Kế hoạch 529 là chương trình của Hoa Kỳ theo Điều 529 của Bộ luật Thuế vụ Hoa Kỳ. Quy tắc kế hoạch, chi phí đủ điều kiện, cách xử lý thuế tiểu bang, giới hạn đóng góp và ảnh hưởng đến hỗ trợ tài chính có thể khác nhau và thay đổi. Hãy xác nhận quy định hiện hành với đơn vị quản lý kế hoạch và chuyên gia thuế hoặc tài chính Hoa Kỳ phù hợp.
• Chỉ đưa học phí, chỗ ở, ăn uống, sách, đi lại và chi phí khác vào khoản chi hằng năm trong phạm vi cần cho kế hoạch của bạn. Không phải mọi khoản chi đều nhất thiết là khoản rút đủ điều kiện từ kế hoạch 529.