Máy tính 401(k)

Giới hạn đóng góp và phần đối ứng của 401(k) năm 2026

IRS đặt giới hạn đóng góp 401(k) hằng năm. Năm 2026, giới hạn khoản hoãn lương tự chọn của nhân viên là 24.500 USD cho người lao động dưới 50 tuổi. Nhân viên từ 50 tuổi trở lên có thể thêm 8.000 USD đóng góp bắt kịp, và người bước sang tuổi 60, 61, 62 hoặc 63 trong năm dương lịch có thể dùng mức bắt kịp cao hơn là 11.250 USD nếu chương trình cho phép. Các giới hạn này áp dụng cho tổng khoản hoãn lương trước thuế và Roth của bạn.

Máy tính áp dụng các giới hạn 2026 như rào chắn theo luật hiện hành trong mọi năm dự phóng. Trần tiền lương 360.000 USD được áp dụng cho công thức đối ứng của công ty; khi lương vượt trần này, khoản hoãn lương tự chọn của nhân viên không tự động dừng trừ khi chạm giới hạn hoãn lương riêng. Công cụ không dự báo điều chỉnh chi phí sinh hoạt IRS trong tương lai, nên dự phóng dài hạn có thể thận trọng nếu giới hạn tăng.

Công cụ mô phỏng một chương trình với khoản hoãn lương tự chọn và mức công ty đối ứng đã nhập. Khoản hoãn lương ở chương trình khác có thể dùng chung giới hạn cá nhân; còn khoản nhân viên đóng sau thuế, khoản công ty đóng không tự chọn hoặc chia lợi nhuận và phần phân bổ tịch thu có thể chiếm giới hạn tổng khoản cộng thêm hằng năm. Điều khoản chương trình và quy tắc không phân biệt đối xử có thể đặt mức thấp hơn; hãy điều chỉnh dữ liệu hoặc hỏi quản trị viên khi áp dụng.

Dự phóng là tổng USD trước phí và thuế. Khoản nhân viên đóng và phần công ty đối ứng ước tính mỗi năm được chia thành 12 khoản bằng nhau cuối tháng; lợi suất hiệu dụng năm được đổi sang mức tháng tương đương và tính lãi kép hằng tháng. Tăng lương áp dụng một lần sau mỗi năm dự phóng. Bảng năm hiển thị mọi năm, không chỉ một số năm mẫu.

Công thức đối ứng mà máy tính có thể mô phỏng

Máy tính mô phỏng một bậc đối ứng: một tỷ lệ của công ty áp dụng cho khoản bạn thực đóng, đến một tỷ lệ lương nhất định. “100% đến 5% lương” có thể nhập trực tiếp. Công thức hai bậc “100% cho 3% đầu, rồi 50% cho 2% tiếp theo” không thể mô phỏng chính xác bằng hai trường này. Khi bạn đóng ít nhất 5%, mức 80% đến 5% xấp xỉ trần 4% lương nhưng sẽ sai ở mức đóng thấp hơn. Hãy coi kết quả là ước tính hoặc tính từng bậc riêng.

Nếu bạn dự định chạm giới hạn IRS trước tháng 12, hãy kiểm tra liệu công ty có điều chỉnh đối ứng cuối năm, thường gọi là true-up match, hay không. Một số chương trình chỉ đối ứng theo từng kỳ lương; nếu không có true-up, việc dồn đóng quá nhiều đầu năm có thể vô tình làm mất khoản đối ứng ở các tháng sau.

Vì sao tăng trưởng có thể lớn trong dự phóng dài hạn có lợi suất dương

Lãi kép tăng theo hàm mũ khi lợi suất dương. Với lợi suất đều 7% mỗi năm, số dư không có khoản nộp hoặc rút thêm sẽ gần như gấp đôi sau mỗi 10,3 năm trước phí và thuế (ước tính theo quy tắc 72: 72 / 7 = 10,3). Thời gian dài cho các khoản nộp sớm nhiều thời gian sinh lãi hơn; thời gian ngắn thường cho ít hơn. Đây là kịch bản toán học, không phải dự báo lợi suất; lợi suất thực tế thay đổi và có thể âm.

401(k) truyền thống và Roth 401(k)

Máy tính này dự phóng số dư gộp. Trả thuế thu nhập khi rút (truyền thống) hay đóng sau thuế rồi nhận khoản phân phối Roth đủ điều kiện miễn thuế làm thay đổi số có thể chi tiêu, không đổi dự phóng này. Năm 2026, người tham gia có lương FICA năm 2025 từ công ty tài trợ chương trình vượt 150.000 USD thường phải chỉ định khoản đóng góp bắt kịp là Roth. Tính năng và ngoại lệ của chương trình có ảnh hưởng; nếu chương trình liên quan không cho phép Roth, khoản bắt kịp có thể không khả dụng. Hãy xem tài liệu hoặc hỏi quản trị viên.